2017年遂溪县财政预算编制说明及“三公”经费预算情况说明（附表10）
2017年遂溪县财政预算编制说明
根据中央、省市对预算编制的总体要求，按照《预算法》规定，结合我县的财力实际，经县委、县政府同意，并报县人大常委会批准，编制遂溪县2017年预算草案。
一、预算编制指导思想
按照县委县政府的决策部署和财政情况，2017年我县财政预算编制和财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会以及中央经济工作会议精神;坚持稳中求进、改革创新，继续实施积极的财政政策，确保实现稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的宏观调控目标;着力优化支出结构，严控一般性支出，继续加大对民生事业的投入，致力打造民生财政和公共财政，促进社会和谐发展。
二、一般公共预算安排情况
（一）预算收入
2017年一般公共预算收入安排71589万元，比2016年实际收入67277万元增加4312万元，增长10%（按可比口径），比2016年预算66740万元增加4849万元，增长7.27%。一般公共预算收入中，税收收入42954万元，比上年实际收入增长13.85%；非税收入28635万元，占一般公共预算收入39.99%。
根据湛江市财政局《关于提前下达2017年省市对县(市)区固定性转移支付基数的通知》精神，2017年公共预算上级补助292957万元，比2016年预算数增加62599万元，增长27.17%。
2017年一般公共预算收入71589万元，加上上级补助收入292957万元、上年结转结余收入51536万元、调入资金29520，构成我县2017年公共预算总收入445602万元，比2016年预算增加42281万元，增长10.48%。
（二）预算支出
根据预算编制的收支平衡原则和2017年我县收入状况，2017年一般公共预算支出相应安排438702万元，比2016年实际支出388142万元增加50560万元，增长13.03%。
2017年上解支出安排6900万元。
2017年一般公共预算支出438702万元，加上上解支出6900万元，构成2017年公共预算总支出445602万元，比上年预算增支42281万元，增长10.48%。
（三）主要支出标准
1．人员经费
2017年人员经费中，基本工资、离退休费及津补贴标准按2016年12月实有人数和实际应执行标准安排。
对差额单位的补助，根据财政部颁布的《事业单位财务规则》和编办等有关规定，视各单位的实际情况并结合财力适当安排。
遗属补助费和生活照顾等其他人员经费，按人社部门核定人数和标准安排。
2．公用经费
（1）公务用车运行维护费。公安、司法、纪检部门在其包干的公用经费内酌情安排；已参加车改的其他行政事业单位，按县车改办批准各单位车改后保留的公车数和每辆车每年3万元的标准安排；未参加车改的副科以上独立核算全额供给单位，按上年每单位每年3万元的包干标准安排。2017年全县安排公务用车运行维护费1258万元。
（2）接待费。根据各单位的工作性质、业务量等因素安排。全县行政事业单位共安排接待费607万元。
（3）出国出境费。全县统一安排100万元。
（4）公务费。县直全额拨款单位按每人每月200元的标准安排，镇政府参照第八轮镇级财政管理体制规定，分档次按每人每月200、250或300元的标准安排。全县行政事业单位共安排公务费1766万元。
（5）通讯费。根据中共遂溪纪委《关于遂溪县发放通讯费补贴有关规定的通知》（遂纪发[2013]3号）精神，全县全年安排1305万元。
（6）车改补贴。根据县车改办批准各单位发放车改补贴的人数以及《中共遂溪县委办公室 遂溪县人民政府办公室关于印发<遂溪县全面推进公务用车制度改革总体方案>和<遂溪县公务用车制度改革实施方案>的通知》（遂办发[2016]1号）规定的标准，2017年全县安排车改补贴1281万元。
（7）业务费。县直单位根据各单位实际情况、工作职能和业务量，分别安排。镇政府按江洪、乐民、草潭、界炮镇各10万元，其他镇各5万元的标准安排。
三、政府性基金预算安排情况
2017年政府性基金预算收入安排95247万元，比2016年预算26700万元增加68547万元，增长256.73%。加上上年结转收入55026万元，构成政府性基金预算总收入150273万元。
政府性基金预算支出根据预算收入情况相应安排150273万元。
四、国有资本经营预算安排情况
2017年国有资本经营预算收入安排80万元，国有资本经营预算支出相应安排80万元。
五、社会保险基金预算
2017年社会保险基金预算收入140184万元，加上上年结转67414万元，构成社会保险基金总收入207598万元。
2017年社会保险基金预算支出169135万元，加上结转下年38463万元，构成社会保险基金总支出207598万元。
六、部门预算情况
2017年，我县对所有独立核算、独立编制预算的单位，都实行部门预算，按照部门预算的要求和程序进行编制。
全县独立编制部门预算的单位共462个，其中全额拨款的预算单位437个，差额拨款的预算单位25个。
2017年遂溪县政府举借债务情况说明
一、2016年新增地方政府债券转贷情况
根据《预算法》（2014年修订）、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发[2014]43号）的规定，市县级政府确需举借债务的由省级政府在分地区限额内代为举借，举借债务只能采取发行地方政府债券的方式，不得采取其他方式筹措。
2016年底，市财政局据省财政厅相关要求下达我县地方政府新增债券转贷资金4391万元，专项用于乐民围海堤、团结围海堤加固达标工程等海堤建设项目。按照政府债券管理有关要求，我县已将该项政府债券收支报请县人大常委会，审查批准纳入2017年政府财政预算，实行预算管理。
二、2016年原有地方政府债券管理情况
为进一步规范地方政府债务管理、防范财政金融风险，2016年底，我县根据中央、省、市的统一部署，着力强化政府性债务管控，组织全县各单位对截止2016年12月31日尚未清偿完毕的政府性债务进行清理清查，效果明显。
三、2017年地方政府债券管理工作计划
2017年，我县将配合省财政厅、市财政局做好地方政府债券申报、发行等工作。对省代我县举借的新增地方政府性债务，将按规定列入本级预算调整方案报县人大常委会审查批准。
遂溪县财政局
2017年4月16日
2017年遂溪县“三公”经费预算情况说明
2017年，遂溪县“三公”经费预算支出1965万元，同比下降0.1%。其中，因公出国（境）费支出100万元，同比无增减变化；公务接待费支出607万元，同比下降0.3%，减少原因是严格执行中央八项规定，严控公务接待开支，减少不必要的开支，促使公务接待费用下降；公务用车运行维护费支出1258万元,同比无增减变化;公务用车购置费不安排预算支出。
