遂溪县2015年财政预算编制说明
遂溪县2015年财政预算编制说明
根据中央、省市对预算编制的总体要求，按照新预算法规定，结合我县的财力实际，经县委、县政府同意，并报县人大常委会批准，编制遂溪县2015年预算草案。
一、预算编制指导思想
按照县委县政府的决策部署和财政情况，2015年我县财政预算编制和财政工作的指导思想是：围绕县委、县政府的决策部署，坚持稳中求进、改革创新，继续实施积极财政政策，促进经济发展方式转变，提高经济发展质量和效益；深化财税体制改革，完善预算管理各项制度，切实推进预算公开透明；健全政府预算体系，加大预算统筹力度，盘活财政存量资金，优化财政支出结构，着力改善民生；严肃财经纪律，从严控制一般性支出；加强地方政府性债务管理，切实防范财政风险，促进经济持续健康发展。
二、公共财政预算
（一）收入预算
1、一般公共预算收入
2015年拟安排一般公共预算收入67529万元，比2014年实际收入61390万元增加6139万元，增长10%，比2014年预算65758万元增加1771万元，增长2.69%。
一般公共预算收入中，税收收入41350万元，比上年实际收入增长24.63%；非税收入26179万元，占一般公共预算收入38.77%。
2、上级补助收入
根据湛江市财政局《关于提前下达2015年省市对县市区固定性转移支付基数的通知》等相关文件，2015年我县公共预算的上级补助为168031万元，比2014年预算数增加63024万元，增长60.02%。
3、总收入（财力）
2015年一般公共预算收入67529万元，上级补助收入168031万元，上年结转结余收入52475万元，构成我县2015年一般公共财政总收入288035万元。2015年的总收入减去上解支出6100万元，可支配财力281935万元，比2014年实际增加50940万元，增长22.05%。
（二）支出预算
2015年一般公共预算支出281935万元，比2014年实际支出230995万元增加50940万元，增长22.05%。
2015年上解支出6100万元，比2014年实际增加169万元，主要是考虑随着税收收入增加，上划市四税收入相应增加。
2015年一般公共预算支出281935万元，加上上解支出6100万元，构成2015年公共财政总支出288035万元，比上年预算增支117270万元，增长68.67%。
（三）主要支出标准
1、人员经费
2015年人员经费中，基本工资、离退休费及津补贴标准按2014年12月现有人数和实际执行标准安排。
对差额单位的补助，根据财政部颁布的《事业单位财务规则》和编办等有关规定，视各单位的实际情况并结合财力适当安排。
遗属补助费和生活照顾等其他人员经费，按人社部门核定的标准安排。
2、公用经费
（1）小车费，按每车每年3万元安排。县四套班子按实有车辆安排；公安、检察、法院、司法、纪检部门的小车费，分别在其包干的公用经费内安排；其他副科级以上独立核算的全额拨款单位，各安排1辆小车经费。全县行政事业单位共安排小车费1270万元。
（2）公务费，县直全额拨款单位按每人每月100元安排，镇政府按镇级财政体制规定，分档次按每人每月200、250或300元的标准安排。全县行政事业单位共安排公务费1795万元。
（3）接待费，根据各单位的工作性质、业务量等因素安排。全县行政事业单位共安排接待费610万元。
（4）通讯费，根据中共遂溪纪委《关于遂溪县发放通讯费补贴有关规定的通知》（遂纪发[2013]3号）内容，按人均每年1800元标准安排。
（5）出国出境费，全县统一安排100万元。
（6）县直单位业务费，根据各单位实际情况和工作职能业务量，分别安排。
各镇政府的业务费，江洪、乐民、草潭、界炮各10万元，其他镇各5万元。
全县254个村委会安排工作经费共229万元（不含省市补助），即每个村委会安排0.9万元。安排村委会干部通讯费补贴37万元。
三、基金预算
2015年政府性基金预算收入安排44710万元，比2014年预算35213万元增加9497万元，增长26.97%。加上上年结转收入35287万元，构成基金预算总收入79997万元。
政府性基金预算支出根据收入预算，相应安排79997万元。
四、部门预算情况
2015年，我县对所有独立核算、独立编制预算的单位，都实行部门预算，按照部门预算的要求和程序进行编制。
全县独立编制部门预算的单位共471个，其中全额拨款的预算单位446个，差额拨款的预算单位25个。
