遂溪县2016年预算执行情况和2017年预算草案的报告

——2017年3月30日在遂溪县第十六届

人民代表大会第二次会议上

遂溪县财政局局长    韩永红

各位代表：

我受县人民政府的委托，向大会报告遂溪县2016年财政预算执行情况和2017年预算草案，请予审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2016年预算执行情况

2016年是实施“十三五”规划的开局之年。全县财政工作在县委、县政府的领导和县人大、县政协的监督支持下，紧紧围绕县委县政府的工作大局，坚持稳中有进、进中求质，强化财政收支管理，推进城镇扩容提质，办好民生实事好事，较好地完成全年各项工作任务，财政运行平稳。

（一）一般公共预算执行情况

2016年，来源于遂溪的财政总收入139526万元，一般公共预算收入67277万元，完成预算100.8%，增长1.8%（按可比口径，下同）。其中，税收收入37727万元，增长6.52%；非税收入29550万元，减少3.62%。一般公共预算收入加上上级补助278344万元、上年结余结转100600万元、调入资金3130万元、调入预算稳定调节基金1947万元等，全县一般公共预算总收入451298万元。

2016年，全县一般公共预算支出388142万元，完成预算的106.02%，增长7.19%。加上上解支出11620万元、年终结余结转51536万元等，全县一般公共预算总支出451298万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2016年，全县政府性基金预算收入26755万元，完成预算的100.21%。加上补助收入28422万元、债务转贷收入4391万元、上年结转40781万元等，全县政府性基金预算总收入100349万元。

2016年，全县政府性基金预算支出44532万元，完成预算的57.66%。加上调出资金791万元、结转下年55026万元等，全县政府性基金预算总支出100349万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2016年，全县国有资本经营预算收入完成93万元。国有资本经营预算支出30万元，调入一般公共预算统筹使用63万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

2016年，社会保险基金预算收入142093万元，加上上年结转55100万元，全县社会保险基金预算总收入197193万元。

2016年，社会保险基金预算支出129779万元，加上结转下年67414万元，全县社会保险基金预算总支出197193万元。

二、回顾2016年，财政工作积极进取，奋勇直前

2016年，随着经济结构调整深化以及一系列结构性减税降费政策的影响，我县一般公共预算收入增收压力倍增，完成任务形势严峻。面对困境，县财政攻坚克难，认真谋划，主动作为，各项工作主要呈现出“三个全力以赴”、“三个加大力度”、“三个明显提升”的特点。

（一）三个全力以赴，即全力以赴落实县委、县政府部署、全力以赴增加财政收入、全力以赴拓宽融资渠

1、全力以赴落实县委、县政府部署。我们紧紧围绕县委、县政府的决策部署，认真研究，科学谋划，加大力度优化经济结构，帮促企业转型升级；支持生态文明城乡创建，着力改善民生，积极促进社会各项事业发展。2016年，一般公共预算支出388142万元，政府性基金支出44532万元，为打好工业项目建设、交通基础设施建设、城市扩容提质“三大会战”，落实各项部署提供资金保障。

2、全力以赴增加财政收入。我们始终坚持联席会议制度，及时解决征管中遇到的问题，积极争取用地指标，加快土地出让步伐，实现一般公共预算、政府性基金预算超额完成收入任务。其次，在争取上级政策和资金方面积极进取，勇于担当，实现一般公共预算和基金预算补助双丰收。其中，一般公共预算转移支付补助收入实现278344万元；政府性基金转移支付补助收入实现28422万元。

3、全力以赴拓宽融资渠道。我们积极落实县委县政府发展战略，全方位拓宽财政融资渠道，引导社会资金参与我县经济和基础公共设施建设，促进投资主体多元化。一是大力推广政府和社会资本合作PPP 模式，致力推动全县PPP项目建设，“两河三岸”和生活垃圾无害化处理填埋场项目成功纳入省级项目库,为县生活垃圾无害化填埋场建成并投入使用、“两河三岸”开工建设发挥积极作用。二是为“两河三岸”融资项目投入资本金1.25亿元，份额维持费3886万元，确保已有融资项目顺利建设。三是为县交投公司投入注册资本金3000万元，为棚户区改造项目、县域医疗机构整合项目、教育扶贫项目、教育信息化“三通两平台”项目配套资本金和前期费用65050万元，支持各重点项目争取国开行、农发行等政策性贷款，有力促进我县基础公共设施建设。四是采用政府购买服务方式，完成孔子文化城首期建设，启动七里塘棚户区、教育扶贫、教育信息化“三通两平台”、县域医疗机构整合等重点项目建设。

（二）三个加大力度，即加大力度促进经济转型、加大力度优化城乡建设、加大力度改善民生

1、加大力度促进经济转型，推动发展新格局。县财政致力于整合和优化财政资源配置，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的乘数效应和导向作用，支持传统优势产业提升，促进现代产业发展。一是扶植工业经济质效同步提升。围绕“推进工业强县，打造第二高地”发展战略，抓好产业园区扩能增效，大力扶持重点园区和重点企业。拨付产业园建设资金5370万元，为工业的发展提供充足的资金保障；落实企业发展和技改资金597万元，更新落后产能生产线设备，支持工业产业产品发展升级；投入企业治污保洁节能减排资金2034万元，提升节能降耗能力；拨付招商引资经费356万元，加大招商宣传力度，吸引高新产业落户遂溪；安排灾毁损企业等救灾复产扶持资金3920万元，支持受灾企业与群体重建恢复生产。二是扶持现代服务业发展壮大。垫付孔子文化城龙头项目建设资金7418万元，其中，道路工程建设资金823万元，争取以旅游带动城市发展，提升文化休闲旅游产业水平。拨付各类旅游文化活动经费166万元，加大我县旅游文化品牌营销宣传力度；拨付内外经贸发展资金324万元，促进企业升级发展；拨付农村惠普金融资金268万元，推动农村惠普金融建设，提高金融服务“三农”水平。

2、加大力度优化城市建设，提升城市竞争力。本着与湛江市区同城发展的理念，县财政大力支持全面推进实施城市扩容提质，促进城市品质价值提升。一是支持交通基础设施建设。利用融资资金6.35亿元，完成“两河三岸”征地10300亩，启动滨河大道、源水大道建设，进一步推进优化县城交通发展布局；拨付国道207、325线县城段修复资金333万元，非机动车道改造费282万元，改善国道县城段通行条件，缓解县城交通压力；投入资金1376万元，支持镇、乡、村公路升级改造。二是优化人文环境建设。投入城镇供水配套管网、污水处理厂管网建设资金1887万元，逐步完善供水处理系统建设。拨付环卫保洁承包费1872万元，镇村垃圾清运承包费2790万元，城乡生活垃圾处理经费1214万元，县城街灯、绿化、美化等市政维护资金1971万元，实现城乡生活垃圾统一处理，有效解决垃圾围城围村问题，为建设美丽家园增色添彩；拨付公租房建设和维护管理资金437万元，推进保障性安居工程，支持宜居城市建设；拨付遂溪河整治资金2183万元，加强水环境治理力度，促进水生态城市建设。

3、加大力度改善民生，健全保障性机制。以实现基本公共服务均等化为目标，统筹兼顾民生改善和经济发展，争取发展成果由全县人民共享。2016年，全县民生支出32.66亿元，增长7.20%，占一般公共预算支出84.15%。

----学有所教，力求教育事业优先发展。安排教育支出114958万元，为教育事业的发展提供坚实保障，争创广东省推进教育现代化先进县。其中，安排城乡义务教育学校公用经费15200万元，补充不足100人的146所义务教育学校的公用经费405万元；实施各项助学政策，发放学前教育资助金330万元、高中助学金496万元、中等职业学校免学费126万元、农村困难家庭学生补助478万元等；拨付山区和农村边远地区学校教师生活补助6600万元，教师月均人补助标准达800元；安排校舍维修及安全工程资金1500万元，农村义务教育学校改薄资金2543万元；启动教育信息化“三通两平台”、教育扶贫等项目建设，整合遂溪一中、新大成中学、黄学增纪念中学及县城有关小学的教育资源，促进教育资源合理分布和优化组合，全面改善学校办学条件。

----民有所养，支持社会保障协调发展。筹集资金4320万元兑现调资政策，财政供给人员人均月增资300元；发放乡镇工作补贴1593万元，人均月补助509元。拨付社会保障和就业支出58082万元，努力兜住民生底线，保障基本民生，兼顾重点民生。其中，拨付城乡居民养老保险县级配套资金3414万元，养老保险参保覆盖全县380184人；拨付城乡最低生活保障资金3694万元，城乡补差水平分别从人均374元/月和172元/月提高到418元/月和190元/月；发放五保供养经费4811万元，惠及全县6031人；拨付优抚对象定恤定补及安置资金5054万元；落实农村劳动力培训资金171万元，为全县1015人提供再就业培训机会；拨付96万元，为505名灵活就业的失业人员支付社会保险补贴；发放残疾人康复及就业经费59万元，支持残疾人事业发展。

----病有所医，力促医疗卫生均衡发展。全县医疗卫生事业支出71913万元，支持深化公立医院综合改革、完善基层医疗卫生机构服务网络和体制机制建设。其中，拨付城乡居民基本医疗保险县级配套资金3615万元，参保人数达89万人；落实基本公共卫生服务项目县级配套资金772万元，全县基本公共卫生服务标准提高到人均每年45元；拨付计生经费1084万元，支持做好计划生育免费技术服务、免费孕前优生健康检查等工作；拨付800万元建成县人民医院重症监护室，有效提升公立医院卫生服务水平；拨付463万元落实边远地区乡镇卫生院医务人员岗位津贴政策，发放农村接生员和赤脚医生生活困难补助519万元。

----农有所扶，推动农村经济同步发展。安排全县农林水事务支出47355万元，大力落实强农惠农政策，进一步缩小城乡发展差距。其中，落实精准扶贫资金8031万元，扎实推进精准扶贫攻坚战。安排基层组织建设经费5220万元，其中：村干部补助3665万元，村委会办公经费1556万元，确保基层组织正常运转，新增下移村干部329人，村委会办公经费从1.5万元/年提高到6万元/年；统筹1189万元，积极推进基层公共服务综合平台建设；拨付945万元落实村级公益事业建设“一事一议”财政奖补政策；拨付水库移民后期扶持资金2769万元、农机购置补贴资金755万元、种粮和农资综合补贴4370万元，减轻农民负担，改善农业生产条件；拨付农村饮水工程建设资金393万元，农村危房改造资金5079万元，改善农村生活条件，进一步推动城乡协调发展。

（三）三个明显提升，即管理水平明显提升、监管效益明显提升、风险防控力明显提升

1、管理水平明显提升。一是非税收入征管水平得到提升。细化预算管理，强化“以票控费、以票促收”，充分发挥财政票据的源头监管作用，挖掘增收潜力和亮点，努力弥补一次性因素、政策性免收等造成的减收。二是国库管理改革水平得到提升。完善国库集中支付系统，实现电子对账，启动预警机制，扩大系统联网监督，建立财政、人大、审计之间的联网监督制约机制，实现国库集中支付改革全覆盖。三是预算制度改革成效得到提升。健全完善政府预算编制，实行“全口径”预算管理；推进部门预算改革，建立健全预算支出标准定额体系；积极推进预算公开，促进基层预算管理民主化。全县所有独立编制部门预算的单位，实现了部门预算信息网上公开。

2、监管效益明显提升。一是监督检查效果明显。开展了强台风“彩虹”救灾复产补助资金、2015年省级财政专项转移支付资金、技改奖补资金、高新技术企业培育奖补资金等专项检查，查出各类违规问题15件。同时，督促相关单位做好违规问题的落实整改工作，重申了财经纪律的庄严性。二是工程审核节支效果显著。开展财政投资项目评审改革，通过购买社会服务参与审核，审定项目369项，送审金额12.26亿元，核减金额7400万元，核减率6.18%，有效提高财政资金使用效益。三是国有资产清查效果出众。成立资产清查小组，通过自查自纠与引进第三方审计相结合的方式，对全县247个行政事业单位开展资产清查，共清理甄别行政事业单位资产资金125264.64万元，补登215.95万元国有资产入册。

3、风险防控力明显提升。一是政府性债务可控力逐步提高。县财政致力于降低财政运行风险，继续全面规范实施地方政府性债务限额管理，消化存量债务957万元，政府性债务规模进一步压减，财政运行风险防控力有效提升。二是依法行政能力持续增强。聘请专职律师作为财政工作的法律顾问，充分发挥专职律师的源头监督作用，强化依法行政能力，推进法治单位建设进程，有效提升财政行政决策水平。

2016年，在全县上下的通力合作下，我县财政较好地完成了各项工作任务，财政收支任务目标基本完成。但是，财政运行过程中仍存在一些问题，主要体现在：一是财政增收压力大。目前全国经济处于中低速增长的新常态下，经济下行压力持续，国家减税降费政策受益面不断扩大，财政增收困难。二是收支矛盾尖锐。目前我县处于大发展大建设阶段，财政各项刚性支出大幅度增加，财力明显不足，收支矛盾突出。三是财政库款保障水平较低。2016年下半年以来，县财政库款保障水平每个月都低于0.5（标准值1.5），最低月份达到0.13，财政资金运作、调度非常困难。在今后的工作中，县财政将高度重视上述问题，认真探索，创新思维，采取有效措施逐步化解各类矛盾。

三、2017年度财政预算草案

（一）2017年全县财政经济形势分析

从有利的因素看：2017年，纵观国内经济平稳增长的基本面未变，广东省实施振兴粤东西北和湛江市加快环北部湾中心城市建设发展战略更加深入地实施，为我县振兴崛起提供了有利条件。横观我县现状，全面深化改革将进一步激发发展活力，以岭北-白泥坡产业园为主战场的现代工业规模不断壮大，将进一步完善我县产业结构，为经济发展奠定良好预期。风朗河生态修复工程、环半岛一级公路遂溪段等重点项目相继启动，将全面改善生态、交通环境，进一步增强发展活力。整合孔子文化城、生态养老长寿资源和北部湾沿海旅游资源，特色旅游品牌逐步形成，遂溪正面临着重大发展机遇。

从不利因素来看：2017年，经济下行压力将持续较长时期，“营改增”结构性减税政策全面实施、增值税收分成体制调整、部分行政事业性收费免征等因素将持续影响我县，加上重点项目和民生事业的刚性支出不断增长，我县财政运行面临着更严峻的形势和压力，收支矛盾越发尖锐。

（二）2017年预算编制的指导思想和原则

根据上级对2017年预算编制的总体要求，结合县委、县政府工作部署，2017年我县财政预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，坚持创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，继续实施积极的财政政策，深入推进供给侧结构性改革，推动产业结构调整和培育发展新动力。积极压缩一般性支出，保障重点项目投入。创新财政投入方式，充分发挥财政资金的支撑和导向作用。坚持以改善民生为落脚点，全力助推脱贫攻坚，为实现全面建成小康社会提供坚实的财力保障。

根据这一指导思想，2017年我县财政预算编制遵循以下原则：一是依法依规，防范风险。二是积极稳妥，收支平衡。三是共建共享，民生为重。四是围绕中心，重点保障。五是信息公开，阳光预算。

（三）2017年财政预算草案

1、一般公共预算草案。2017年全县一般公共预算收入71589万元，同比增长10%（按可比口径，下同）。其中，税收收入42954万元，同比增长20.89%；非税收入28635万元，同比下降3.10%。加上上级补助292957万元、上年结转结余51536万元、调入资金29520万元等，全县一般公共预算总收入预期目标为445602万元。2017年全县一般公共预算支出438702万元，同比增长19.83%。加上上解支出6900万元，全县一般公共预算总支出预期目标为445602万元。其中，民生支出安排355896万元，占一般公共预算支出81.12%。

2、政府性基金预算草案。2017年全县政府性基金预算收入95247万元，同比增长256.00%。加上上年结转55026万元，全县政府性基金预算总收入预期目标为150273万元。2017年全县政府性基金预算支出108515万元，同比增长143.68%。加上调出资金41758万元，全县政府性基金预算总支出预期目标为150273万元。

3、国有资本经营预算草案。2017年全县国有资本经营预算收入80万元。根据收支平衡的原则，安排全县国有资本经营预算支出80万元。

4、社会保险基金预算草案。2017年全县社会保险基金预算收入140184万元。加上上年结转67414万元，全县社会保险基金预算总收入207598万元。根据收支平衡的原则，安排全县社会保险基金预算总支出207598万元。

（四）挥斥方遒，豪情满怀，着力采撷财政工作新成果

2017年，为确保完成全年预算任务，县财政将切实落实县委、县政府的决策部署，牢固树立五大发展理念，主动适应经济新常态，谋求新发展，优化财政支出结构，重点保障民生，有效防范财政风险，促进我县经济社会持续健康平稳发展。

1、强征管促增收，壮大财政经济实力。继续以强化收支管理为首要目标，以涵养税源为工作重点，积极应对严峻的经济形势和结构性减税带来的双重压力。一是完善综合治税体制机制，及时跟踪税源变动，深化预算执行分析，准确把握收入形势变动情况，实施有效的应对措施。二是建立健全非税收入征管协调机制，优化征管手段，创新非税征管形式，做到依法征收、应收尽收非税收入。三是突出培植税收增长点，立足遂溪优势，因地制宜支持现代工业、现代农业和海洋经济产业发展壮大，加快重点项目建设，实现重点项目产业附加值和税收贡献率提高，促进商贸和旅游等第三产业同步发展，大力培育税源。

2、调结构促转型，增强地方造血功能。发挥财政宏观调控作用，科学引导，加强创新，大力增效，推动遂溪经济赶超进位。一是继续深入落实减税降费政策，为企业减负上阵，充分激发市场活力，推进供给侧结构性改革，支持实体经济振兴发展。二是支持工业园扩能增效，加大财政投入，提升园区发展规模和质量，围绕龙头项目不断完善产业链条，加快产业集群发展，活跃县域经济。三是支持经济转型升级，支持推动形成众创热潮，积极培育高新技术产业，重点支持产业结构调整，尤其要推广新型孵化模式，实现创新链、产业链、资金链、政策链相互支持、良好互动。

3、强基础促协调，提升发展区位优势。注重创新财政投入方式，加大力度支持水生态文明城市建设，加快推进城镇扩容提质，为完善基础设施建设添砖加瓦。积极向上级争取资金支持，唤醒各领域的沉睡资金，统筹用于经济社会发展亟需的领域，优先保障重点支出和民生支出，协调推动基础公共设施建设。创新运用PPP模式、政府购买服务模式，积极引导社会资本参与基础设施建设，大力推进工业园建设、交通、生态修复、环境治理等重点项目，加快经济发展步伐，实现遂溪率先振兴发展。

4、优民生促和谐，保障社会福祉事业。坚持以改善民生为主线，以推进基本公共服务均等化为抓手，以落实民生实事为具体，持续加大民生投入力度。一是健全财政支农政策，完善农村路网、农村污水处理管网，加快农田水利建设，大力支持农村扶贫开发，实施脱贫攻坚工程。二是积极筹集资金，落实工资、津补贴政策，发放住房改革补贴，加快棚户区改造步伐，积极支持保障性安居工程建设。三是完善社会保障，不断提高低保、优抚、五保、孤儿等保障水平，切实保障底线民生。四是加大教育投入，加快教育扶贫、教育信息化“三通两平台”、教育现代化建设，优化城乡义务教育资源配置，推动教育均衡发展，发展更高质量更加公平的教育事业。五是促进县域医疗机构整合，支持人民医院、中医院、妇幼保健院迁（扩）建工作。继续深化医疗卫生体制改革，建立医疗救助制度，健全公共卫生服务经费保障机制，推动城乡医药卫生体制协调发展。六是加快文化强县建设，推动体育文化事业进一步发展。

5、崇改革促创新，激发财政机制活力。一是积极落实预算法，完善预算编制机制，深化部门预算改革，推进预决算信息公开透明。二是健全财政支出绩效评价体系，强化重点项目建设资金的跟踪问效，积极引进第三方独立评价机构，建立健全绩效评价结果反馈和应用机制。三是规范国库管理制度改革，拓宽国库集中支付改革覆盖范围，优化业务流程，严格集中支付行为。四是加强国有资产管理，完善行政事业国有资产管理制度，积极开展全县国有资产清查清理工作。五是规范融资管理，完善政府购买服务方式，健全资金审批制度，努力降低融资成本，充分发挥融资资金使用效益。

6、强队伍优作风，实现机关团队新效能。一是加快规范化建设。规范财政制度体系，加快基层财政所规范化建设，建立健全组织机构、业务工作、基础管理、队伍建设、基础设施建设规范化管理制度。二是完善内控机制。规范内部管理流程，深入查找岗位潜在风险点，建立相互制约、相互制衡的权利运行机制，确保权利运行透明、规范、高效。三是加强作风建设。继续深入开展“两学一做”、“三严三实”、党风党纪、勤政廉政等教育，创新示范教育与警示教育相结合的方式，筑牢干部思想防线。

不忘初心，方得始终。各位代表，2017年是实施“十三五”规划的重要一年，也是供给侧结构性改革的深化之年。我们将在县委、县政府的正确领导和县人大的监督指导下，转变观念，创新思路，为“十三五”发展建设保驾护航，为推动我县全面建成小康社会作出应有的贡献。

名词解释

1、一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2、政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3、社会保险基金预算：指根据国家社会保险和预算管理法律法规建立、反映各项社会保险基金收支的年度计划。社会保险基金包括企业职工养老保险、失业保险、城镇职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险、城乡居民基本养老保险、城乡居民基本医疗保险和机关事业单位基本养老保险8项基金。

    4、国有资本经营预算：指对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

5、结转资金：指预算安排的项目支出年终尚未执行完毕，或者因故未执行且下年度需要按原用途继续使用的资金。

6、结余资金：指年度预算执行终了，预算收入实际完成数（不含一般公共预算收入中作为超收收入直接补充预算稳定调节基金的部分）扣除预算支出和结转资金后剩余的资金，以及项目执行完毕或者项目不再执行剩余的资金。

7、转移支付：指上级政府按照有关法律法规、财政体制和政策规定，给予下级政府的补助资金。现行上级政府对下级政府转移支付主要包括一般性转移支付和专项转移支付。

8、一般性转移支付：指上级政府安排下级政府的不指定具体用途，由下级政府统一安排，统筹解决本地区机构运转和社会经济等各方面事业发展所需资金的转移支付。

9、专项转移支付：指上级政府安排给下级政府的具有专门用途，用于支持和帮助下级政府发展特定事业，下级政府需要将补助资金按上级政府指定方向和用途使用的转移支付。其基本特征是专款专用。

10、全口径预算：指预算编制范围涵盖由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算组成的完整的政府预算体系。

11、营改增：营改增是将缴纳营业税的应税项目改成缴纳增值税。自2016年5月1日起，我国已全面实施营改增，这是自1994年分税制改革以来，财税体制的又一次深刻变革。

12、营业税：营业税是对在中国境内提供应税劳务、转让无形的资产或销售不动产的单位和个人，就其所取得的营业额征收的税种。

13、增值税：增值税是对销售货物或者提供加工、修理修配劳务以及进口货物的单位和个人，就其实现的增值额征收的税种。

14、供给侧结构性改革：即从提高供给质量出发，用改革的办法推进结构调整，矫正要素配置扭曲，扩大有效供给，提高供给结构对需求变化的适应性和灵活性，提高全要素生产率，更好地满足广大人民群众的需要，促进经济社会持续健康发展。