2016年遂溪县财政预算编制说明

 

根据中央、省市对预算编制的总体要求，按照《预算法》规定，结合我县的财力实际，经县委、县政府同意，并报县人大常委会批准，编制遂溪县2016年预算草案。

一、预算编制指导思想

按照县委县政府的决策部署和财政情况，2016年我县财政预算编制和财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会以及中央经济工作会议精神;坚持稳中求进、改革创新，继续实施积极的财政政策，确保实现稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险的宏观调控目标;着力优化支出结构，严控一般性支出，继续加大对民生事业的投入，致力打造民生财政和公共财政，促进社会和谐发展。

二、一般公共预算安排情况

（一）预算收入

2016年一般公共预算收入安排76424万元，比2015年实际收入69476万元增加6948万元，增长10%，比2015年预算67529万元增加8895万元，增长13.17%。一般公共预算收入中，税收收入46061万元，比上年实际收入增长18.58%；非税收入30363万元，占一般公共预算收入39.73%。

根据湛江市财政局《关于提前下达2016年省市对县(市)区固定性转移支付基数的通知》精神，2016年公共预算上级补助260358万元，比2015年预算数增加92327万元，增长54.95%。

2016年一般公共预算收入76424万元，加上上级补助收入260358万元、上年结转结余收入98276万元、动用预算稳定调节基金7947万元，构成我县2016年公共预算总收入443005万元。2016年的总收入减去上解支出6900万元，可支配财力436105万元，比2015年实际增加73990万元，增长20.43%。

（二）预算支出

根据2016年的可支配财力和收支平衡原则，2016年一般公共预算支出相应安排436105万元，比2015年实际支出362115万元增加73990万元，增长20.43%。

2016年上解支出安排6900万元，比2015年实际增加1229万元，主要是考虑检察院、法院保障经费上划，以及随着税收收入增加，上划市四税等支出相应增加。

2016年一般公共预算支出436105万元，加上上解支出6900万元，构成2016年公共预算总支出443005万元，比上年预算增支154970万元，增长53.80%。

（三）主要支出标准

1．人员经费

2016年人员经费中，基本工资、离退休费及津补贴标准按2015年12月实有人数和实际执行标准安排。

对差额单位的补助，根据财政部颁布的《事业单位财务规则》和编办等有关规定，视各单位的实际情况并结合财力适当安排。

遗属补助费和生活照顾等其他人员经费，按人社部门核定人数和标准安排。

2．公用经费

（1）公务用车运行维护费。公安、司法、纪检部门在其包干的公用经费内酌情安排；已参加车改的其他行政事业单位，按县车改办批准各单位车改后保留的公车数和每辆车每年3万元的标准安排；未参加车改的副科以上独立核算全额供给单位，按上年每单位每年3万元的包干标准安排。2016年全县安排公务用车运行维护费1258万元。

（2）接待费。根据各单位的工作性质、业务量等因素安排。全县行政事业单位共安排接待费609万元。

（3）出国出境费。全县统一安排100万元。

（4）公务费。县直全额拨款单位按每人每月200元的标准安排，镇政府参照第八轮镇级财政管理体制规定，分档次按每人每月200、250或300元的标准安排。全县行政事业单位共安排公务费1797万元。

（5）通讯费。根据中共遂溪纪委《关于遂溪县发放通讯费补贴有关规定的通知》（遂纪发[2013]3号）精神，全县全年安排1269万元。

（6）车改补贴。根据县车改办批准各单位发放车改补贴的人数以及《中共遂溪县委办公室  遂溪县人民政府办公室关于印发<遂溪县全面推进公务用车制度改革总体方案>和<遂溪县公务用车制度改革实施方案>的通知》（遂办发[2016]1号）规定的标准，2016年全县安排车改补贴1473万元。

（7）业务费。县直单位根据各单位实际情况、工作职能和业务量，分别安排。镇政府按江洪、乐民、草潭、界炮镇各10万元，其他镇各5万元的标准安排。

三、政府性基金预算安排情况

2016年政府性基金预算收入安排75306万元，比2015年预算44710万元增加30596万元，增长68.43%。加上上年结转收入50530万元，构成政府性基金预算总收入125836万元。

政府性基金预算支出根据预算收入情况，相应安排125836万元。

四、国有资本经营预算安排情况

根据《预算法》编制全口径预算的要求，我县从2016年开始，独立编制国有资本经营预算。2016年国有资本经营预算收入安排80万元，国有资本经营预算支出相应安排80万元。

五、社会保险基金预算

根据《预算法》编制全口径预算的要求，我县从2016年开始，将社会保险基金预算纳入财政预算。2016年社会保险基金预算收入131473万元，加上上年结转55099万元，构成社会保险基金总收入186572万元。

2016年社会保险基金预算支出143158万元，加上结转下年43414万元，构成社会保险基金总支出186572万元。

六、部门预算情况

2016年，我县对所有独立核算、独立编制预算的单位，都实行部门预算，按照部门预算的要求和程序进行编制。

全县独立编制部门预算的单位共481个，其中全额拨款的预算单位456个，差额拨款的预算单位25个。