遂溪县地方税务局2016年预算基本情况说明
2016年
遂溪县地方税务局部门预算
目 录
第一部分 遂溪县地方税务局概况
一、主要职责
二、机构设置
第二部分 2016年部门预算表
一、收支总体情况表
二、收入总体情况表
三、支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、一般公共预算支出情况表（按功能分类科目）
六、一般公共预算基本支出情况表（按支出经济分类科目）
七、一般公共预算项目支出情况表（按支出经济分类科目）
八、一般公共预算安排的行政经费及“三公”经费预算表
九、政府性基金预算支出情况表
十、部门预算基本支出预算表
十一、部门预算项目支出及其他支出预算表
第三部分 2016年部门预算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 遂溪县地方税务局概况
一、主要职责
遂溪县地方税务局是主管全县地方税务工作的职能部门。主要职责：
（一）贯彻执行国家税收工作的方针政策、各项税收法律、法规和规章，研究制定地方各税、费在本县的具体征收管理实施办法。
（二）负责地方各税、教育费附加、社会保险费、文化事业建设费和省人民政府规定的其他规费的征收管理工作。 （三）贯彻执行征收管理制度并检查监督制度的落实。 （四）负责税务行政复议和行政诉讼工作。
（五）检查监督地方税务机关及其工作人员贯彻执行国家税收法律、法规和规章的情况。
（六）组织税收政策法规宣传和理论研究。
（七）负责地方税务系统的税收计划、会计、统计和票证管理工作。
（八）按照授权或权限管理地方税务系统的人事、劳动工资、机构编制和经费。
（九）负责地方税务队伍的思想政治工作、精神文明建设以及教育培训工作。
（十）承办上级地方税务机关和同级人民政府交办的其他事项。
二、机构设置
本部门无下属单位，部门预算为本级预算。
本部门内设机构、人员构成情况：我局共设6个职能股室：办公室、人事教育股、监察室、税政股、征收管理股、纳税服务股；一个稽查局（副科级）；6个基层税务分局（副科级）：遂城税务分局、城月税务分局、岭北税务分局、洋青税务分局、北坡税务分局和河头税务分局。
遂溪县地方税务局总编制186人，其中行政编制155人、行政工勤编制20人、事业编制11人。一般公共财政预算拨款开支人数206人，其中在职148人，退休43人，自收自支15人。
第二部分 2016年部门预算表
表1
收支总体情况表
单位名称：遂溪县地方税务局 单位：万元
|
收 入 |
支 出 |
||
|
项 目 |
2016年预算 |
项 目 |
2016年预算 |
|
一、财政拨款 |
2000 |
一、基本支出 |
2000 |
|
二、财政专户拨款 |
|
二、项目支出 |
|
|
三、其他资金 |
|
三、事业单位经营支出 |
|
|
|
|
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本年收入合计 |
2000 |
本年支出合计 |
2000 |
|
|
|
|
|
|
四、上级补助收入 |
|
四、对附属单位补助支出 |
|
|
五、附属单位上缴收入 |
|
五、上缴上级支出 |
|
|
六、用事业基金弥补收支总额 |
|
六、结转下年 |
|
|
|
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|
|
|
收入总计 |
2000 |
支出总计 |
2000 |
注：财政拨款收支情况包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。
表2
收入总体情况表
单位名称：遂溪县地方税务局 单位：万元
|
项 目 |
2016年预算 |
|
一、预算拨款 |
2000 |
|
一般公共预算拨款 |
2000 |
|
基金预算拨款 |
|
|
二、财政专户拨款 |
|
|
教育收费 |
|
|
其他财政收入拨款 |
|
|
三、其他资金 |
|
|
事业收入 |
|
|
事业单位经营收入 |
|
|
其他收入 |
|
|
|
|
|
本 年 收 入 合 计 |
2000 |
|
|
|
|
四、上级补助收入 |
|
|
五、附属单位上缴收入 |
|
|
六、用事业基金弥补收支总额 |
|
|
|
|
|
收 入 总 计 |
2000 |
表3
支出总体情况表
单位名称：遂溪县地方税务局 单位：万元
|
项 目 |
2016年预算 |
|
一、基本支出 |
2000 |
|
工资福利支出 |
1425.84 |
|
一般商品和服务支出 |
250 |
|
对个人和家庭的补助 |
324.16 |
|
其他资本性支出等 |
|
|
自有资金 |
|
|
|
|
|
二、项目支出 |
|
|
日常运转类项目 |
|
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政府购买服务类项目 |
|
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科技研发类项目 |
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基本建设类项目 |
|
|
信息系统建设类项目 |
|
|
信息化运维类项目 |
|
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补助企事业类项目 |
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因公出国（境）项目 |
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专项业务类项目 |
|
|
自有资金 |
|
|
|
|
|
三、事业单位经营支出 |
|
|
|
|
|
本 年 支 出 合 计 |
2000 |
|
|
|
|
四、对附属单位补助支出 |
|
|
五、上缴上级支出 |
|
|
六、结转下年 |
|
|
支 出 总 计 |
2000 |
表4
财政拨款收支总体情况表
单位名称：遂溪县地方税务局 单位：万元
|
收 入 |
支 出 |
||
|
项 目 |
2016年预算 |
项 目 |
2016年预算 |
|
一、一般公共预算 |
2000 |
一、一般公共预算 |
2000 |
|
二、政府性基金预算 |
|
二、政府性基金预算 |
|
|
三、国有资本经营预算 |
|
三、国有资本经营预算 |
|
|
|
|
|
|
|
本年收入合计 |
2000 |
本年支出合计 |
2000 |
表5
2016年一般公共预算支出情况表（按功能分类科目）
单位名称：遂溪县地方税务局 单位：万元
|
功能科目名称 |
一般公共预算 |
||
|
小计 |
其中：基本支出 |
项目支出 |
|
|
合 计 |
2000 |
2000 |
|
|
[201]一般公共服务支出 |
2000 |
2000 |
|
|
[20107]税收事务 |
2000 |
2000 |
|
|
[2010701]行政运行 |
|
|
|
|
[2010799]其他税收事务支出 |
2000 |
2000 |
|
|
[208]社会保障和就业支出 |
|
|
|
|
[20805]行政事业单位离退休 |
|
|
|
|
[2080501]归口管理的行政单位离退休 |
|
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表6
2016年一般公共预算基本支出情况表（按经济分类科目）
单位名称：遂溪县地方税务局 单位：万元
|
政府预算支出经济分类 |
部门预算支出经济科目 |
2016年预算 |
|
|
合 计 |
2000 |
|
[501]机关工资福利支出 |
[301]工资福利支出 |
1425.84 |
|
[50101]工资奖金津补贴 |
[30101]基本工资 |
315.04 |
|
[50101]工资奖金津补贴 |
[30102]津贴补贴 |
492.61 |
|
[50101]工资奖金津补贴 |
[30103]奖金 |
100 |
|
[50102]社会保障缴费 |
[30112]其他社会保障缴费 |
170 |
|
[50103] 住房公积金 |
[30113]住房公积金 |
250 |
|
[50199] 其他工资福利支出 |
[30199]其他工资福利支出 |
98.19 |
|
[502]机关商品和服务支出 |
[302]商品和服务支出 |
250 |
|
[50201]办公经费 |
[30201]办公费 |
12 |
|
[50201]办公经费 |
[30202]印刷费 |
3 |
|
[50201]办公经费 |
[30205]水费 |
2 |
|
[50201]办公经费 |
[30206]电费 |
8 |
|
[50201]办公经费 |
[30207]邮电费 |
10 |
|
[50201]办公经费 |
[30209]物业管理费 |
7 |
|
[50201]办公经费 |
[30211]差旅费 |
4 |
|
[50201]办公经费 |
[30228]工会经费 |
|
|
[50201]办公经费 |
[30229]福利费 |
120 |
|
[50202]会议费 |
[30215]会议费 |
|
|
[50203]培训费 |
[30216]培训费 |
|
|
[50204]专用材料购置费 |
[30218]专用材料费 |
|
|
[50205]委托业务费 |
[30226]劳务费 |
|
|
[50206]公务接待费 |
[30217]公务接待费 |
3 |
|
[50208]公务用车运行维护费 |
[30231]公务用车运行维护费 |
15 |
|
[50209]维修（护）费 |
[30213]维修（护）费 |
|
|
[50201]办公经费 |
[30239]其他交通补贴 |
65 |
|
[50299]其他商品和服务支出 |
[30299]其他商品和服务支出 |
1 |
|
[509]对个人和家庭的补助 |
[303]对个人和家庭的补助 |
324.16 |
|
[50999] 其他对个人和家庭的补助 |
[30399]其他对个人和家庭的补助 |
235.81 |
|
[50901]社会福利和救助 |
[30309]奖励金 |
88.35 |
表7
2016年一般公共预算项目支出情况表（按经济分类科目）
单位名称：遂溪县地方税务局 单位：万元
|
政府预算支出经济分类 |
部门预算支出经济科目 |
2016年预算 |
|
|
合计 |
0 |
|
[502]机关商品和服务支出 |
[302]商品和服务支出 |
0 |
|
[50201]办公经费 |
[30201]办公费 |
|
|
[50201]办公经费 |
[30202]印刷费 |
|
|
[50201]办公经费 |
[30204]手续费 |
|
|
[50201]办公经费 |
[30205]水费 |
|
|
[50201]办公经费 |
[30206]电费 |
|
|
[50201]办公经费 |
[30207]邮电费 |
|
|
[50201]办公经费 |
[30209]物业管理费 |
|
|
[50201]办公经费 |
[30211]差旅费 |
|
|
[50201]办公经费 |
[30214]租赁费 |
|
|
[50201]办公经费 |
[30239]其他交通费用 |
|
|
[50202]会议费 |
[30215]会议费 |
|
|
[50203]培训费 |
[30216]培训费 |
|
|
[50204]专用材料购置费 |
[30218]专用材料费 |
|
|
[50205]委托业务费 |
[30203]咨询费 |
|
|
[50205]委托业务费 |
[30226]劳务费 |
|
|
[50205]委托业务费 |
[30227]委托业务费 |
|
|
[50206]公务接待费 |
[30217]公务接待费 |
|
|
[50208]公务用车运行维护费 |
[30231]公务用车运行维护费 |
|
|
[50209]维修（护）费 |
[30213]维修（护）费 |
|
|
[50299]其他商品和服务支出 |
[30299]其他商品和服务支出 |
|
|
[503]机关资本性支出（一） |
[310]资本性支出 |
0 |
|
[50306]设备购置 |
[31002]办公设备购置 |
|
|
[50306]设备购置 |
[31003]专用设备购置 |
|
|
[50306]设备购置 |
[31007]信息网络及软件购置更新 |
|
|
[50399]其他资本性支出 |
[31099]其他资本性支出 |
|
|
[509]对个人和家庭的补助 |
[303]对个人和家庭的补助 |
0 |
|
[50901]社会福利和救助 |
[30309]奖励金 |
|
注：本部门无一般公共预算项目支出安排，本表为空。
表8
2016年一般公共预算安排的行政经费及“三公”经费预算表
单位名称：遂溪县地方税务局 单位：万元
|
项 目 |
2016年预算 |
|
2016年行政经费 |
1764.19 |
|
2016年“三公”经费 |
18 |
|
其中：（一）因公出国（境）支出 |
|
|
（二）公务用车购置及运行维护支出 |
15 |
|
1.公务用车购置 |
|
|
2.公务用车运行维护费 |
15 |
|
（三）公务接待费支出 |
3 |
|
注： 1、行政经费包括：（1）基本支出。一是包括工资、津贴及奖金、医疗费、住房补贴等（不包括离退休支出，包括离退休人员管理机构的在职人员支出）基本支出；二是包括办公及印刷费、水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、专用材料费、一般购置费等公用经费支出。（非行政单位不纳入统计范围） （2）一般行政管理项目支出。具体包括出国费、招待费、会议费、办公用房维修租赁、购置费（包括设备、计算机、车辆等）、干部培训费、执法部门办案费、信息网络运行维护费等。 2、“三公”经费包括因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：因公出国（境）经费指省直行政单位、事业单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费指省直行政单位、事业单位公务用车购置费、公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费指省直行政单位、事业单位按规定开支的各类公务接待（外宾接待）费用。 |
|
表9
2016年政府性基金预算支出情况表
单位名称：遂溪县地方税务局 单位：万元
|
功能科目名称 |
政府性基金预算支出 |
||
|
小计 |
其中：基本支出 |
项目支出 |
|
|
|
|
|
|
注：本部门无政府性基金支出安排，本表为空。
表10
2016年部门预算基本支出预算表
单位名称：遂溪县地方税务局 单位：万元
|
支出项目类别（资金使用单位） |
总计 |
财政拨款 |
财政专户拨款 |
其他资金 |
|||
|
合计 |
一般公共预算 |
政府性基金预算 |
国有资本经营预算 |
||||
|
** |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
合计 |
2000 |
2000 |
2000 |
|
|
|
|
|
工资和福利支出 |
1425.84 |
1425.84 |
1425.84 |
|
|
|
|
|
商品和服务支出 |
250 |
250 |
250 |
|
|
|
|
|
对个人和家庭的补助 |
324.16 |
324.16 |
324.16 |
|
|
|
|
表11
2016年部门预算项目支出预算表
单位名称：遂溪县地方税务局 单位：万元
|
支出项目类别（资金使用单位） |
总计 |
财政拨款 |
财政专户拨款 |
其他资金 |
绩效目标 |
|||
|
合计 |
一般公共预算 |
政府性基金预算 |
国有资本经营预算 |
|||||
|
** |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
合计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
注：本部门无预算项目支出安排，本表为空。
第三部分 2016年部门预算情况说明
一、部门预算收支增减变化情况
2016年本部门收入预算2000万元，比上年增加796.79万元，增长66.22%，主要原因是：县财政局安排本部门预算比上年增加796.79万元；支出预算2000万元，比上年增加796.79万元，增长66.22%，主要原因是：县财政局安排本部门预算比上年增加796.79万元。
二、“三公”经费安排情况说明
2016年本部门“三公”经费预算安排18万元，与上年保持不变。其中：因公出国（境）费0万元，与上年保持不变；公务用车购置及运行费15万元，与上年保持不变；公务接待费3万元，与上年保持不变。
三、机关运行经费安排情况
2016年，本部门机关运行经费安排250万元，比上年增加117万元，增长87.97%，主要原因是按相关规定增加了公用经费支出。其中：办公费12万元，印刷费3万元，邮电费10万元，差旅费4万元，会议费0万元，福利费120万元，日常维修费0万元，专用材料及一般设备购置费0万元，办公用房水电费10万元，办公用房取暖费0万元，办公用房物业管理费7万元，公务用车运行维护费15万元等。
四、政府采购情况
2016年本部门政府采购安排0万元，其中：货物类采购预算0万元，工程类采购预算0万元，服务类采购预算0万元等。
五、国有资产占有使用情况
截至2015年12月31日，本部门占有使用国有资产总体情况为：资产总价值3460.23万元，分布构成情况为：房屋建筑物1571.19万元，车辆343.35万元，其他资产1545.69万元。主要实物资产数据情况为：房屋建筑物面积13629平方米，与上年一致。共有车辆 9 辆，较上年减少11辆，其中：一般公务用车2辆，一般执法执勤用车7辆。2016 年无购置或报废计划。
六、预算绩效信息公开情况
2016年本部门无涉及实行绩效目标管理的项目。
第四部分 名词解释
一、财政拨款：是指县级财政当年拨付的资金。
二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
三、项目支出：指在基本支出外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
四、“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括领导干部专车、一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
